Hazine ve Maliye Bakanı açıkladı: Bunları yapanlara üç kat vergi cezası geliyor!

Mali Belgede Sahtecilikle Mücadelede Yeni Dönem Başlıyor: 1 Ekim’den İtibaren Yeni Tedbirler Devrede Hazine ve Maliye Bakanlığı, mali belgelerde sahtecilik ve sahte belge kullanımıyla mücadelede yeni bir döneme geçiyor. Her yıl milyarlarca liralık kamu zararına yol açan sahte belge fiillerine karşı önlemler artırılırken, Bakanlık, risk analizine dayalı yeni uygulamaları 1 Ekim itibarıyla devreye alacak. Hazine ve Maliye Bakanı Mehmet Şimşek, konuya ilişkin olarak, “Sahte belgeyle mücadeleye yönelik tedbirleri artırırken risk analizine dayalı yeni uygulamaları hayata geçiriyoruz. Mükelleflerimizin sürece uyum sağlayabilmesi adına bu tedbirleri 1 Ekim itibarıyla uygulamaya alıyoruz” ifadelerini kullandı.

Üç Kat Vergi Ziyaı Cezası Geliyor Yeni uygulama ile birlikte, sahte belgeyi “bilmeden kullandığını” iddia eden mükellefler için vergisel değerlendirme dönemi sona eriyor. Artık belgelerin bilinçli olarak kullanıldığı varsayılacak ve sahte belge kullanan mükellefler, “vergi kaçakçılığı” kapsamında işlem görecek. Bu durumda üç kat vergi ziyaı cezası uygulanacak. Teminat ve İhtiyati Haciz Uygulaması Sahte belge kullanan mükelleflerden, kamu alacaklarını güvence altına almak amacıyla teminat istenecek. Geçmişte sahte belge kullanımı nedeniyle riskli bulunan mükellefler başta olmak üzere, belirli kriterleri taşıyanlar için önlemler uygulanacak. Teminat gösteremeyenler için ihtiyati haciz uygulaması gündeme gelecek

Risk Analizi ile Denetim Artacak Vergi Denetim Kurulu (VDK) Başkanlığı’nın Risk Analiz Merkezi’nde kullanılan Kuruluş Gözetimli Analiz (KURGAN) Sistemi, mal ve hizmet alım-satım işlemlerinin gerçekliğini risk skorlamasına göre inceleyecek. Denetim ekipleri, riskli görülen mükelleflerin kapısını çalacak ve depolarındaki malları gösterme, satış belgelerini ibraz etme veya üretimde kullanıldığını kayıtlarla açıklama taleplerinde bulunacak. VDK ekipleri, geçmiş dönem işlemleri kadar cari dönem belgelerine de ağırlık verecek ve faal firmalar üzerinde yoğunlaşacak. Para hareketleri, yoklamalar, kaydi ve fiili envanter sayımları ile sahte belge kullandığı tespit edilen mükelleflere denetim yapılmadan doğrudan işlem tesis edilecek.

Sahte Belge Düzenleyenler de Takipte Sahte belge düzenleyen mükellefler için ise inceleme ve rapor süreçleri yapay zeka ve makine öğrenmesi algoritmalarıyla hızlandırılacak. Bu sayede, sahte belge düzenleyenler hızlı şekilde cezalandırılacak ve zincir halinde sahte belge kullanan kişi ve şirketler tespit edilecek. Sürecin hızlanması, söz konusu fiillerden elde edilen finansal avantajın önlenmesini sağlayacak. Ayrıca geçmişte sahte belge kullandığı şüpheli mükelleflere yazılı bildirim yapılacak ve kayıtlarını düzeltme fırsatı tanınacak. Sahte belge kullananların yanı sıra düzenleyenler de yakından izlenecek. Suç organize şekilde yürütüldüğünde, konu “para aklama” boyutuyla da ele alınacak.